나의 연금 자산 계산 (1)

기업에서는 재무제표라는 것이 있습니다. 대차대조표와 손익계산서, 현금흐름표 등이 여기에 속합니다. 개인이나 가정회계라고 다르지 않습니다. 재무설계를 올바로 하기 위해서는 유사한 방식의 관리가 필요합니다. 개인에게 있어서 대차대조표는 순자산표라고 할 수 있습니다. 재무설계의 출발점이 현재 자신의 순자산표를 작성해서 자산과 부채, 그리고 이 둘의 차액인 순자산을 일목요연하게 산출합니다. 자산과 부채 정리는 유동성 순서로 합니다.

 

자산항목은 다음과 같이 현금화를 쉽게 할 수 있는 순서로 합니다:

(1) 현금

(2) 예금/적금 등 현금성 자산

(3) 금융자산 (펀드, 주식 등)

(4) 부동산 (주거용, 투자용)

(5) 국민연금

(6) 퇴직연금

(7) 개인연금

(8) 기타자산

 

위의 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 자산을 정확히 산출해야 합니다. 그 이유는 다음과 같습니다. 은퇴자금이 수 억이 필요하다고 하는 언론의 보도를 접하면 사람들이 불안합니다. 자신이 가진 자산은 별로 없는데, 그 많은 돈이 필요하다고 하니, 두려움이 앞섭니다. 그런 두려움 때문에 어떡하면 더 많은 돈을 벌 수 있을까 하는 과욕이 생깁니다. 나이든 사람들이 주식에 관심을 갖는 이유가 바로 이런 두려움 때문이기도 합니다. 그러나 고위험자산을 장년기 이후에는 매우 조심해야 합니다. 실패를 만회할 시간이 없기 때문입니다.

 

만약 연금의 가치를 정확히 계산 할 수 있다면, 이런 두려움을 가질 필요가 없어서 냉정함을 유지할 수 있다고 저는 생각합니다. 국민연금의 정확한 가치를 계산해 보셨습니까?  국민연금 홈페이지에 들어가면 내가 지금까지 납부한 국민연금 내역과 앞으로 은퇴 후 받을 연금을 알 수 있습니다. 그 정보만 해도 큰 위안이 됩니다.

 

그러나 순자산을 정확히 알기 위해서는 한 발 더 나가서 연금의 가치를 계산해 보아야 합니다. 국민연금을 오래 전부터 납부했다고 합시다. 대부분의 직장이 모두 그렇게 하고 있습니다. 국민연금 홈페이지에는 납부한 내역이 상세히 나와 있습니다. 하지만, 그 돈이 세월이 한 참 지난 지금 얼마의 가치가 있는 지 알 수가 없습니다. 납부한 원금 뿐만 아니라 그 원금의 복리이자까지를 감안해야 지금의 순자산가치라고 할 수 있습니다.

 

재무관리에서 화폐의 미래가치 평가 산식에 의해 이 문제를 해결할 수 있습니다. 다음 글에서 재무관리 기본식과 간단하게 계산하는 방식을 알아보도록 하겠습니다.