재무상태/예비자금/저축성/생애현금흐름/목적자금 분석

리스크맨 2025. 3. 3. 21:26

2. 재무상태 분석

가계재무진단의 두번째 메뉴는재무상태분석입니다. 이는 자산현황표입니다. 재무상태표는 기준일 (20xx년 12월 31일)의 자산과 부채를 나타냅니다.

재무상태표는 일명 순자산표라고 합니다. 젊은 시절부터 부채는 줄이고, 순자산을 늘려 나가야 합니다. 이자지급이 아니라 이자소득을 올리는 것은 재무상태표에서 시작됩니다. 재무에 영향을 미치는 중요한 의사결정을 할 때는 반드시 재무상태표를 점검해 보아야 합니다. 예를 들면, 주택구입, 자녀 재수여부, 지인지원 등의 결정은 재무상태에 영향을 줍니다.김길동씨의아파트 구입 결정 전에 했던 주거자산관리 분석이 좋은 사례입니다. 해당 의사결정 전과 후의 재무상태표를 비교하고 월간 현금흐름을 체크해야 합니다. 나아가 최악의 시나리오가 발생했을 때를 대비해야 합니다.

우측 상단의 상세보기를 클릭하면 입력정보를 바탕으로 상세한 재무상태표가 뜹니다.금융자산, 주거부동산, 투자부동산 등 상세자산내역의 평가액과 총자산 대비 비중을 나타내 줍니다. 부동산과 금융자산의구성이 적정한 지 판단할 수 있습니다.한국의 경우 부동산 비중이 너무 높다고 합니다. 미래의 금리변동, 정세변동(예: 통일) 등의 상황변화를 고려하여 주기적으로 점검이 필요합니다. 금리 상승이 예상될 경우 부채,부동산, 주식, 채권 비중을 줄여야 합니다. 금리하락이 예상되면 그 반대입니다.

젊은 시절에는 부채 레버리지를 활용하기 위해 적절한 비중의 부채를 가질 수 있습니다. 부채 레버리지란부채이자률보다 더 높은 수익률을 올릴 수 있다면 자산구입비의 일부를 부채로 조달하여 전체 수익률을 높이는 투자전략을 의미합니다. 물론 무리한 부채 레버리지는 투자위험을 가중시킵니다.

3. 예비자금 분석

예비자산은 비상시 사용할 수 있는 현금 및 예금으로 보유합니다. 적절한 비상예비자금은 6개월분지출액으로 {(총소비지출+총非소비지출)/12}X6 로 계산됩니다. 적정기준은 통계청 및 한국 FPSB(재무설계 표준보드)자료를 참조합니다.

비상자금이 부족한 경우, 사채 등 고금리 급전을 쓰게 되는 위험에 노출됩니다.

나의 비상자금 보유가 적정금액 대비 어느 수준인지 판단할 수 있습니다.

4. 저축성 분석

월간 저축 및 투자금액에 대한 분석입니다. 나와 비슷한 연령대의 평균 저축율과 비교하여 분석하고 있습니다. 적정기준은 통계청 및 한국 FPSB자료를 참조합니다. 생애주기 상 저축여력이 있는 시기라면, 지출통제를 통하여 저축율을 높여야 합니다.

젊은 시절 저축여력이 있을 때, 저축을 늘리는 것이 중요합니다. 대학을 졸업하고 직장에서 월급을 받기 시작하면 가장 먼저 하고 싶은 것이 자가용 구입입니다. 그러나 자가용 구입은 저축여력이 가장 높은 시기에 그 가능성을 무용지물로 만드는 우둔한 결정입니다. 자동차 운영은 많은 비용이 들고, 자녀가 생기기 전까지는 자동차가 필수품도 아닙니다. 정 자가용이 필요하면 단기 렌터카를 사용하면 됩니다. 순자산을 늘리고 이자가 나가는 것이 아니라 이자수입이 생기는 자산구조를 얼마나 이른 나이에 만드느냐가 재무설계의 핵심입니다.

5. 생애현금흐름 분석

지금부터 사망예상시점까지 생애자금흐름 전체를 분석하고 있습니다. 평생동안 소득대비 각종 지출을 한 눈에 보여주는 분석표입니다. 생활비, 자녀교육자금, 자녀결혼자금, 주택구입자금, 해외여행 등 기타 빅 이벤트와 각 시점의 소득을 보여 주고 있습니다. 우측상단의 상세보기를 클릭하면 가족구성원과 관련된 연간 필요자금을 상세히 보여줍니다.

생애자금분석표 좌측은 연도별가족나이, 중간항목은현금유입을 나타냅니다. 표우측칸은가족별예상 비용지출을 나타냅니다. 표 우측 끝은 가용자산으로서유입과 유출의 차액을 표시하는데, +는 저축 등 자산증가, -는 자산감소를 표시합니다.

지금부터 평생동안 현금흐름 계획을 세울 수 있는 분석자료입니다. 장수위험이란평생의 현금유입이 현금지출보다 적고 이 부족금액을보유자산으로 감당할 수 없는 상황이 발생할 위험입니다. 장수위험은 일생을 사는 동안 가장 심각한 위험입니다.

6. 목적자금분석

시뮬레이션을 시작할 때 재무목표의 우선 순위를 노후자금을 1순위로 했습니다. 연간필요금액은현재가치기준입니다. 은퇴시점의 가치인 연간필요금액도 표기되어 있습니다.

노후자금은 공적연금, 퇴직금/퇴직연금, 개인연금, 은퇴가용 자산의 노후자금화 등으로 충당합니다. 장수위험이란, 사망때까지 총필요자금이총준비자금보다 클 위험입니다. 은퇴 후 이런 상황을 알아차리면 전혀 대책이 없습니다. 지금 재무설계를 시작하는 시점에 은퇴 후 현금흐름을 시뮬레이션하고 부족하다면 채워 넣어야 합니다.

자녀와 관련해서 미래에 발생할 자금수요는 교육자금과 결혼자금입니다. 이 두 목적자금은 노후자금 보다 후순위 임을 명심해야 합니다.

노후자금이 마련되지 않은 상태에서 자녀교육비를 과다하게 지출해서는 안됩니다. 여러 가지 사회적 장치를 활용해 자녀교육비를 적정한 수준에서 관리해야 합니다. 결혼자금은 자녀의 주거자산을 지원해야 하므로 발생합니다. 이 또한 노후자금 보다 후순위이며 적정한 수준에서 조절해야 합니다.